财务档案管理制度(精选8篇)

关于财务管理制度（精选5篇）

财务管理制度1

1，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼

职会计。县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集

体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日

清月清、账款相符、账目清楚。

2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销

凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭

证不得入账。

3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检

查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。

4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。

5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不

得以任何理由挪用。

6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，

要如实登记入账。坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，

并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。

7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。

8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住

老人生活。

财务管理制度2

一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，

积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、

企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际

业务，特制定本制度。

二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内

设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务

工作。

三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管

稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。

四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核

算与监督。

五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，

建立现金管理办法。

六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限

额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。

七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，

保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职

工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。

八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明

个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且

及时还清借款，否则下次不予借支。

财务管理制度3

1、财务工作人员必须严格遵守、执行有关财政法规，坚持

原则，秉公办理，每年要合理编制学校预算，达到收支预算平衡。

2、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行

国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。

收入全部纳入学校预算，统一管理。

3、严格履行审批、报销手续，学校财务工作在学校校长的

领导下开展工作。学校的一切经费是在校长的一支笔审批签字下

进行支出。因此，凡没有校长审批签字同意报销的一律不予报销。

4、学校购物报销时，购物人必须先将物资交保管人验收签

字填写入库清单，由校长签字同意后方可报销，否则不予报销。

5、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期

向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。

6、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。发现问题要及时

查找，必须保证现金与帐目相符。

7、会计不得私自将现金借与他人，购买物资须要借款时，

必须先填好借条，经校长签字审批后方可借出，外出丢款由个人

承担。

8、会计要妥善保管好单据、帐簿、报表等有关资料。

财务管理制度4

（一）关于设置帐户和财务人员的规定

1、原有职工食堂或新建的职工食堂都要单独设置帐户，独

立核算，要加强职工食堂的财务管理，对财务管理和会计核算中

存在的问题，要及时请示公司财务部。

2、各职工食堂都要设置兼职或专职的会计、出纳，根据人

事部核定编制设置。

3、会计、出纳要有明确分工，不允许会计兼出纳，管帐为

一人，管现金饭菜票为另一人。

（二）关于费用开支范围等有关财务规定

1、职工食堂工作人员工资列入工资计划，由人事部核定，

定员定编定工资标准。

2、水电费作出预算，在“营业费用——水电费”中开支。

3、各职工食堂的燃料费根据实际需要，由行政部定出消耗

定额，列入职工福利费开支。

4、各职工食堂首次购置的各种设施，炉具、厨具、餐具等

列入基建费用，以后需要增添的用品用具列入福利费，不能列入

营业支出。

5、职工食堂需要购置的其他物料用品如洗洁精、毛巾、用

具、碱粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定额，按

定额购买节约使用。

（三）关于补贴问题

公司各食堂提供的伙食补贴，补贴人数由人事、行政部门核

定后，按每人每月补贴10元，在福利费中拨款。

财务管理制度5

为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进诊所

持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的'有关规定，

特制订本制度。

（一）实行收入预算管理

根据上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费

标准调整情况来确定收入总额。

为了促进收入预算顺利实现，诊所应开展预算执行情况分

析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发

现薄弱环节和问题，提出改进措施和意见，保证全年总收入预算

的顺利完成，并为编制和执行下年度预算提供依据。

（二）严格执行国家规定的收费标准和加强收费票据的管理

诊所各项收费要认真执行国家的物价政策，做到“应收则收，

应收不漏”，不得发生巧立名目、重复收费等乱收费行为。诊所

应根据实际情况配设专职（或兼职）物价员，及时检查和收集收

费情况，保证收入的合法性、完整性。

（三）加强收入的控制

诊所应加强对收费的收入凭证和存根审核，如是否少收或多

收、药品收入应注意是否与处方合计数一致。

（四）

凡固定资产、办公用品、药品、卫生材料等财产物资的购买，

必须做好入库记录。

（五）

本规定未尽事宜，按有关制度规定执行。